Gwarancje ubezpieczeniowe oferowane przez Ubezpieczycieli dostarczają stosującym je podmiotom gospodarczym niewątpliwie wiele przywilejów. Przedsiębiorstwo korzystające z gwarancji może ulokować zyski płynące z realizacji kontraktów na inne cele, chociażby rozwojowe, zamiast pozostawiając ich część u Inwestora w formie kaucji (będącej zabezpieczeniem należytego wykonania kontraktu lub właściwego usunięcia wad i usterek). Przekłada się to w dużej mierze na możliwość pozyskania nowych kontraktów i stwarza szansę na uczestnictwo w kilku postępowaniach przetargowych równocześnie.
Jeśli nie wiadomo o co chodzi – to chodzi o pieniądze!
Warto podkreślić, że pozostawiona na koncie „część zysku” jest to niekiedy kwota rzędu kilku, a nawet kilkudziesięciu tysięcy złotych. I o ile zabezpieczenie na czas wykonywania prac wynosi według PZP do 5% ceny całkowitej i jest składana na relatywnie krótki czas (zwykle od kilku do kilkunastu miesięcy), o tyle zabezpieczenie pozostawiane na okres rękojmi może w bardziej dotkliwy sposób „uderzyć” po kieszeni przedsiębiorcy.
Wpływ na to mają zasadniczo 2 czynniki: długość okresu na jaki zatrzymywana jest kaucja na czas rękojmi oraz prawdopodobieństwo jej utraty. Długość z reguły wynosi od trzech do pięciu lat, ale zdarza się i dłuższy, nawet dziesięcioletni.
Dlaczego gwarancja ubezpieczeniowa jest dobrym wyborem?
Dobrym wyborem wydaje się zabezpieczenie kontraktu w formie gwarancji ubezpieczeniowej, która nie wpływa negatywnie na bieżącą płynność finansową i nie prowadzi do drastycznego obniżenia zysku, płynącego z realizowanego kontraktu. Gwarancja zabezpiecza bowiem wymaganą przez Inwestora, określoną sumę gwarancyjną, a jej koszt sprowadza się do uiszczenia jednorazowej składki, która liczona jest według przyjętej w umowie stawki (z reguły od 2 do 3%) od sumy gwarancyjnej za każdy rok jej obowiązywania. Warto wspomnieć, że przy niewielkiej wysokości wymaganego zabezpieczenia Ubezpieczyciel pobiera składki minimalne, które dla gwarancji należytego wykonania kontraktu oraz rękojmi opiewają niekiedy na kwotę do 1 000 zł.
Dlatego koszt sporządzenia zabezpieczenia przemawia za tą formą, ponieważ jest nieporównywalnie tańszym rozwiązaniem dla podmiotów gospodarczych, aniżeli pozostawianie części wypracowanych zysków na koncie Inwestora. Warto wspomnieć, że istnieje także możliwość zmiany formy zabezpieczenia wcześniej wniesionych kaucji, np. jeżeli nie minęła połowa wykonywania prac, bądź po spisaniu protokołu odbioru. Uzyskanie gwarancji jest także możliwe, jeżeli zabezpieczenie było dokonywane w formie potrąceń z należnych faktur. Przytoczone przykłady oddają niezwykle szeroki wachlarz zastosowań gwarancji – możliwych do wdrożenia niemalże w każdym momencie. Zaproponowane rozwiązania skutkują błyskawicznym odblokowaniem środków finansowych i możliwością ich spożytkowania na inne cele.
Jakie jest ryzyko odmowy zwrotu kaucji?
Drugim aspektem związanym z długością obowiązywania zabezpieczenia i wyborem gwarancji, jako korzystniejszej formy zabezpieczenia kontraktu, jest ryzyko z jakim wiąże się odmowa zwrotu kaucji przez Inwestora. Może mieć ono dwa podłoża. Pierwsze związane z bezprawnym zatrzymaniem kaucji, drugie z brakiem możliwości jej odzyskania – spowodowane likwidacją bądź upadłością. W takiej sytuacji, gdyby doszło do wypłaty – przedsiębiorca nie miałby zasadniczo zbyt dużego wpływu na odzyskanie swojego kapitału. Odmiennie jest w przypadku posiadania gwarancji, bowiem gdyby miało dojść do wypłaty roszczenia – Towarzystwa Ubezpieczeniowe dokładnie analizują zasadność co daje „dodatkową” ochronę podmiotu, jak i z drugiej strony w przypadku ogłoszenia upadłości – koszt opłacenia gwarancji jest relatywnie niewielki do kosztu, jaki musiałby zostać poniesiony do odzyskania kaucji (o ile w ogóle byłoby to możliwe, gdyż często wiąże się to z jej utratą) – a w ten sposób ryzyko niewypłacalności pozostaje po stronie Ubezpieczycieli.
Korzyści gwarancji ubezpieczeniowych
Kolejną korzyścią wynikającą z wyboru gwarancji ubezpieczeniowej jest nieujmowanie jej w pozycjach bilansu. Nie stanowią one bowiem żadnych zobowiązań, co ma szczególne znaczenie w ogólnej ocenie sytuacji finansowej podmiotu.
Zaletą jest także zwiększenie wiarygodności finansowej przedsiębiorstwa na rynku, gdyż wydanie gwarancji utożsamiane jest często ze stabilną sytuacji ekonomiczną i finansową.